论文总字数：12562字

摘 要

：这几年来我们国家为解决中小型企业融资难的问题，更好的促进中小型企业的发展，拉动经济的增长。国家出台了一系列的政策措施来扶持担保行业，以此达到担保行业蓬勃发展的目的。但是随着时间的推进，担保行业在发展过程中出现的一系列引人深思的问题。只有不断的完善担保机构的管理模式、改革体制、防范担保行业的财务风险才能让担保机构更好的为中小型企业提供融资服务。本文仅以淮安本地的银信投资担保有限责任公司为例，仅对投资性担保公司经营及财务风险进行粗略的探讨并提出相应的对策，从而研究担保公司的发展之路。

关键词：担保行业，经营现状，财务风险

Abstract:In recent years,in order to solve the difficulties in small and medium-size enterprise financing and better promoting its development and enlivening the socialist market economy,our country has implemented a series of policies to support the guarantee industry so that the guarantee industry can flourish.However,as time goes by,many thought-provoking problems has arisen during the development process.Only when we constantly improve the management mode of the guarantee agencies,reform the development mechanism,prevent financial risks in the guarantee industry,can we make guarantee agencies provide mall and medium-size enterprise with better financing services.In this article,the author takes Humian Investment Guarantee Co., Ltd. in local area for example,takes a rough discussion on the management and financial risks of investment guarantee company,and puts forward countermeasures forward for the research on the development path of guarantee companies.

Keywords：Guarantee Industry,Present situation of management,Financial Risk

目 录

1 引言 4

2 淮安银信担保有限责任公司的经营现状分析 4

2.1 公司运营管理现状 4

2.2 公司担保客户评级 5

2.3 公司与协议银行合作现状 5

2.4 公司担保业务范围 6

3 银信担保公司业务经营的SWOT分析 6

4 公司风险源分析 8

4.1 公司客户客户定位风险 8

4.2 公司内部风险 9

4.3 经营环境风险 10

4.4 公司担保业务范围风险 11

5 公司财务风险防范措施 12

5.1 建立有效的风险防范措施 12

5.2 健全客户信用评级系统 12

5.3 有效的防范和分散风险 13

5.4 规范担保行为防范财务风险 13

结 论 15

参 考 文 献 16

致 谢 17

1 引言

近年来，为实现我们国家中小型企业发展的繁荣、昌盛，政府先后出台一系列的政策措施来缓解决中小型企业的融资难的问题。在这样的国家政策的指引下，省委、市政府随即也出台了一连串的优惠政策扶持担保机构的发展，践行曲线救国的方针政策，淮安地方担保公司在实现自身飞速发展、活跃淮安地方经济市场的同时，也在某些层次上解决了淮安地区中小型企业向银行融资的第三方融资困难的问题。但由于担保公司固有的高风险投资的特性，担保公司在开展融资业务的过程中必然伴随着高度财务风险的出现。这就需要地方政府的各个监管部门加强合作力度，严格监督担保公司的准入门槛及运营状况。减少由于担保公司的融资风险给地方市场造成的市场动荡，确保当地担保市场的健康，快速的发展，实现当地市场经济的繁荣昌盛。

本文仅以淮安银信投资担保有限责任公司为例，对淮安银信投资担保有限责任公司的经营现状进行研究，以此深入了解担保行业的发展状况以及发展过程所遇到的问题，并针对这些问题提出解决方案，促进担保公司更好更快的发展。为中小型企业融资提供保障，同时尽量避免担保公司融资风险对当地经济市场的冲击，保证当地经济的稳定增长。

2 淮安银信担保有限责任公司的经营现状分析

2.1 公司运营管理现状

2003年12月淮安银信投资担保有限责任公司正式成立，在公司成立伊始，注册资本就达到了300万元。为了进一步增强竞争力，更好的实现为淮安当地中小型企业提供融资服务，公司在淮安市政府借资300万元的基础上，注册资本增加到1000万元 。随后银信公司又在省级政府资金的支持下，公司的注册资本增加到6亿元，成为苏北地区最大的一家专业化的担保公司。伴随着公司规模的不断扩大，公司客户资源也在不断的扩展。银信公司实现了客户经济和社会效益的双赢的目标。 公司自开业以来，就为超过200个客户提供过担保服务，担保金额累计超过11700万元。我们在对银信公司客户的担保业务跟踪的过程中发现，公司提供的担保贷款都在客户的运营过程中得到了较好的运用。银信公司和客户之间良好的合作机制不仅提高了客户的销售收入率和利润率，也减少了因为客户对担保款项应用不善而造成对银信公司的财务风险。在公司体制管理方面，为了让公司能够健康稳定的发展、努力实现现代化管理，公司始终贯彻现代企业制度的管理理念，不断的完善法人治理和内部组织结构。对于公司的人员录用方面，公司人力资源部应严格把关内部成员的职业水准和职业操守，建立专业水准高的担保业务人才队伍。 对于那些单笔业务额不超过1000万元的，公司联合再担保公司分别与江苏银行、市区农联社开发了“兴旺贷”、“淮信通”两种金融新产品。而这两种产品相对于其他产品来说不仅缩短了授信流程，提高了抵质押率，而且免收了企业保证金。

2.2 公司担保客户评级

担保公司对于客户评级一般都采用十五级评级指标体系，而十五级评分指标体系级次具体评分标准则是按照各个担保公司的要求进行细分^[1][1]。十五级评分指标是由客户信用评分、反担保物风险评分、过程控制风险评分和必备条件扣分组成。十五级评分体系的核心控制选择不同，评分的方式和标准也会不同，那么它的计算方法也将不同。若以反担保物为核心控制，则过程控制不计分，则十五级评分=客户信用评分*50% 反担保物风险评分*50%-必备条件扣分。若以过程控制为核心控制，那么反担保物不计分，十五级评分=客户信用评分*50% 过程控制风险评分*50%-必备条件扣分。

客户信用评分指标是担保公司采用定量和定性分析法对财务结构、产品和技术、偿债能力、资源控制、盈利的能力竞争力、运营效率、从业经验、以往信用记录情况等定性的指标进行考核评价。担保机构采用反担保风险评分的目的是向客户提供抵押，而质押担保的得分计数器却是十五级评分系统的核心指标。一般客户提供的反担保物大致分为三大类，固定资产、流动资产和非流动资产。而担保机构对客户反担保物的明细及折现率则要严格按照十五级评分体制进行评判。

2.3 公司与协议银行合作现状

淮安银信投资担保有限责任公司为更好开展担保业务促使公司长足发展，公司在与淮安的多家金融机构的合作不仅仅停留在签订担保业务协议的层次，还力求公司在建立江苏省信用担保联盟和再担保体系的中要起到处于中流砥柱的地位。为了不断的完善公司的再担保体系，深入研究再担保体系的操作，淮安银信投资担保有限责任公司还参与文案《江苏省担保战略联盟章程》的制定。

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