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摘 要

随着我国经济的高速发展、科学技术的日益进步，中小企业已逐步成为我国国民经济的重要支柱，而在其发展过程中存在着融资难、手续烦等一系列借贷问题，为解决这些难题，一个新兴的信贷行业——P2P网络借贷平台孕育而生，然而由于我国网贷行业面临着市场环境不完善、相关的法律不健全等问题，P2P平台承担着极大地风险。因此，如何对P2P平台的财务风险进行管理控制显得尤为重要。本文以中国的网贷公司“人人友信（以下简称“人人贷”）”为例，从信用风险和经营风险两方面揭示该公司存在的财务风险问题，并对产生该问题的原因进行具体分析，并提出相对应的措施，从而保障P2P网贷平台行业的稳健发展。

关键词：财务风险管理，P2P平台，“人人贷”，改善措施

Abstract: With China"s rapid economic development over the growing scientific and technological progress, SMES have gradually become an important pillar of our national economy, but there are difficulties in financing, and a series of procedures for trouble borrowing problems in its development process, in order to solve this problem, a new credit industry --- P2P network lending platform born out, but because of our net loan industry faces imperfect market environment, the relevant law is not perfect and other issues, P2P platform bear the risk greatly . So how financial risk management control P2P platform is very important. In this paper, China"s net loan company "Everyone faithful (hereinafter referred to as" all loans ")" for example, reveal from credit risk and operational risk aspects of financial risk of the company"s existence, and the cause of the problem will be specifically analyzed, and the corresponding measures, in order to protect the healthy development of P2P net loan platform industry.

Key words: Financial risk management, P2P platform, "Everyone loans", improving measures

目 录

1 引言 4

1.1 P2P平台的概述 4

1.2 研究意义 4

2 “人人贷”公司现状 5

2.1 “人人贷”的概况 5

2.2 “人人贷”的财务风险 6

3 “人人贷”风险管理问题分析 8

3.1 “人人贷”的财务风险管理控制存在的问题 8

3.2 “人人贷”的风险管理控制存在的原因分析 9

4 人人贷财务风险控制对策 10

4.1 信用风险管理控制 10

4.2 经营风险管理控制 12

结论 14

参考文献 15

致谢 16

1 引言

1.1 P2P平台概述

P2P网贷的全称是“P2P网络借贷平台”，其为英文名词Peer-to-Peer Lending翻译而来，是互联网金融的一种，意思是：点对点。P2P网贷指不同的网络节点之间的小额借贷交易，需要第三方专业网络平台帮助借贷双方确立借贷关系并完成相关交易手续。借款者可在P2P交易平台自行发布借款信息，包括具体金额、利率、还款方式以及还款期限，自行决定借出金额实现自助式借款。在2015年度，我国P2P网贷成交额累计突破万亿，达到11805.65亿，同比增长为258.62%；历史累计成交额约16312.15亿元。

P2P最初的雏形是尤努斯博士为解决贫困人群借贷问题，于1983年创立的格莱珉银行，该银行通过开展无抵押的小额信贷业务和一系列的金融创新机制，既创造了利润，也使得成千上万的穷人摆脱了贫困，这是扶贫者与被扶贫者的双赢。

随后，世界第一家P2P网贷公司Zopa在英国正式运营，该公司通过让资金富余者向需要借款的人提供贷款，并收取一定的利息。英国的富余资金充足，而中小企业借此有了很大程度上的发展，在此，P2P平台起到了很大程度上的作用。于是P2P开始在欧美一些国家迅速发展，2014年12月Lending Club在纽约交易所成功上市，成为了世界第一家上市的P2P公司。

而在我国，相当长的一段时间内，中小企业难于融资，无法从银行等融资渠道中得到满足，这在一定程度上为国内的P2P平台的发展提供了市场，在近几年内，中国的P2P金融从无到有，并展现出了强劲的发展后劲。发展至今，P2P理念已经衍生出了很多模式，当下，中国的网贷平台已超过2000家，成为挑战传统借贷模式的中坚力量。在2013、2014年P2P行业无论是在数量还是成交金额上都有了大幅增长，堪称势如破竹。

1.2 研究意义

在P2P平台繁荣发展的背后，行业的风险也日趋严重，随着平台数量的剧增，负面的事件也层出不穷，比如：非法集资、提现困难、卷款跑路、金融诈骗等等问题触目惊心、不容忽视。P2P行业面临的财务风险急需规避和控制，否则长此下去，后果将不堪设想。

所以，为了推动P2P行业的稳健发展，合理解决风险管理问题显得至关重要，如何度量风险解决风险是当下的一大难题。国外由于这方面的法律机制较为成熟，因而出现的问题比之我国较轻，我国在网贷平台的管理上对于信用以及经营风险的规避有很大的缺陷。因此，在本文中将借鉴已有的财务风险管理相关研究成果，并结合P2P平台的信用风险特征，试着解决一些网络借贷风险的问题。

2 “人人贷”公司现状

2.1 “人人贷”的概况

“人人贷”公司于2010年5月在上海正式成立，是中国一家成立较早规模较大的P2P网贷平台，简单来讲就是借贷方的中介机构。主要负责对借贷方的经济水平、发展前景、信用认证等情况进行详细的考察，并从中收取账户管理费、服务费和手续费等收入。 “人人贷”的发展事迹如下（见表2-1）^[1]。

表2-1 “人人贷”发展事迹

时间	发展事迹
2010年5月	“人人贷”公司正式成立
2011年10月	加入并发起成立小额贷款服务中介机构
2012年5月	入驻温州明见接待中心
2012年12月	“人人贷”与友信共同组建集团公司
2013年6月	加入上海资信网络金融系统
2013年12月	“人人贷”正式与招商银行达成风险备用金托管协议
2014年4月	注册资本突破1亿元
2016年2月	“人人贷” 宣布与中国民生银行合作的资金存管正式上线

表2-1 数据来源：“人人贷”官网

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