政府补贴与光伏企业创新

 2022-01-17 11:01

论文总字数:25651字

目 录

1. 绪论 4

1.1.研究背景 4

1.2.研究意义 4

1.2.1.理论意义 4

1.2.2.现实意义 5

1.3.本文创新点 5

2. 文献综述 6

2.1.政府补贴的“激励效应” 6

2.2.政府补贴的“挤出效应” 7

2.3.政府补贴的“综合效应” 7

3. 政府补贴的作用机理 8

3.1.政府补贴“激励效用”的作用机理 8

3.1.1.政府补贴的资源属性 8

3.1.2.政府补贴的信号效应 9

3.2.政府补贴“挤出效应”的作用机理 9

3.2.1.干扰市场竞争 10

3.2.2.扭曲资源配置 10

3.3.政府补贴“综合效应”的作用机理 11

4. 研究设计与实证分析 11

4.1.模型设计与变量定义 11

4.1.1.模型设定 11

4.1.2.样本筛选与数据来源 13

4.2.实证分析 13

4.2.1 政府补贴与研发投入 13

4.2.2 政府补贴与专利产出 16

5 结论与对策建议 18

5.1结论 18

5.2对策建议 18

5.2.1 政府与市场的关系协调 18

5.2.2 深化财税补贴方式改革 19

5.2.3 加强补贴监管制度建设 19

参考文献 19

致谢 22

政府补贴与光伏企业创新

王璐

,China

Abstract:With the intensification of energy crisis and environmental pollution, the photovoltaic industry has gradually become popular as a strategic emerging industry. Countries have adopted various supportive policies to support their development. However, there are still many problems in the photovoltaic industry at this stage, such as excessive competition in low-end links, low accumulation capacity of independent innovation, and excess capacity caused by improper government intervention. This urgently requires the government to adopt appropriate policies to guide the rational development of the photovoltaic industry. Based on the panel data of 82 photovoltaic listed companies, this paper explores the effect and mechanism of government subsidies on photovoltaic companies' innovation performance. Through empirical analysis, it is found that the impact of government subsidies on innovation investment in presents a significant “U-shaped” feature, and government subsidies play a significant role in stimulating the innovation output of photovoltaic companies.

Key words:Photovoltaic industry;government subsidies;Innovation

  1. 绪论

研究背景

国务院于2010年10月18日下发了《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》。该决定认定七大产业为战略性新兴产业,并要求各地方和有关部门需要大力支持和促进战略性新兴产业,发展环境友好型经济的重要性已被国家所认可,因此政策扶持和支持的重点都是围绕战略性新兴产业展开。光伏产业作为战略性新兴产业,具有环境友好的特征,可以促进经济的可持续发展。现如今,战略性新兴产业赢来了技术创新的重要发展机遇期,但是企业创新需要政府的指导及扶持。各级党委和政府出台了一系列旨在促进企业技术创新和产品创新的财政和金融政策,为产业的发展营造了良好的政策环境。在这种情况下,不容忽视的是政府的扶持存在一定的补贴风险,造成有些地方政府因政绩竞争而带来的重复建设,导致产能过剩的问题。光伏产业政府扶持 的长效机制到现状仍未成形,还需要继续发展和完善。从2000年到2010年,在政府补贴政策的促进和带动下,中国太阳能光伏产业实现快速的发展,中国成为太阳能光伏产品的制造大国以及出口大国。但是由于政府的补贴政策不够科学,中国太阳能产品的自主研发能力不强,对国外技术依赖较大,产品销售也依赖国外,很容易遭受外国的贸易调查和恶意打击。

在这样的背景下,政府对光伏产业的补贴不合理的问题更加突出。光伏产业进入到了一个瓶颈发展期,企业的重组变得十分困难。从整体上来看,政府的财税补贴究竟能否促进整个产业的发展?政府在今后应该采取何种措施去促进和支持光伏产业的发展。从根本上讲,光伏产业发展的根本动力是技术创新。所以光伏产业的可持续发展一定程度上取决于政府补贴是否能够推动技术的创新。因此,本文试图探究政府扶持下光伏产业技术创新发展的问题。

研究意义

理论意义

  1. 研究光伏产业政府补贴对技术创新的影响可以进一步验证政府补贴对于企业技术创新产生了激励效应。根据现阶段的相关研究可以看出,目前还没有对政府补贴效果达成共识。现如今的研究主要集中在政府补贴对企业创新产生的影响的分析,目前对于补贴效果的激励效应以及替代效应还没有达成一致的结论。2016年爆发的张维迎与林毅夫之争更是把这一议题推向风口浪尖。目前对于光伏企业创新与政府补贴的研究还主要集中在补贴方式和影响因素的分析上,对于补贴效果的研究还没有深入的展开。所以,笔者对政府补贴对光伏产业的创新的影响进行重点阐述和研究。
  2. 有利于从理论上对企业创新补贴政策的理论机制进行发展和深化,从政府补贴层面对企业技术创新的框架进行了丰富和发展。现有研究对政府补贴的作用机制大多缺乏完善的总结与整合,且对于政府补贴效用的影响因素也缺乏足够的实证分析,本文更全面地研究了影响政府补贴有效性的因素,探索影响政府补贴作用发挥的因素,对现阶段产业政策的实施效果以及作用机制进行全面深入的研究。此外,笔者系统分析了政府补贴对企业技术创新所产生的效果以及作用机制。

现实意义

有助于为光伏产业中企业技术创新对策的调整提供建议。战略性新兴产业是新时期,新形势下的必然选择,也是转变经济发展方式以及调整产业结构的必然途径。对战略性新兴产业来说,技术创新是其最鲜明的特征。技术创新是提高公司经济利益和市场竞争力的重要来源,也是战略性新兴产业发展和工业现代化的主要渠道,同时也可以促进光伏产业的发展和壮大。世界上很多国家通过政府补贴来鼓励光伏企业进行技术创新,可见政府补贴已经成为促进光伏产业政策最常见的内容,也是产业结构转型升级的重要力量。但政府补贴如何影响光伏产业技术创新,生产和创新投资的有效性?在制定创新政策时,政府补贴如何促进光伏产业技术创新?这已经成为一个需要解决的问题。本文基于光伏产业,利用政府补贴在创新投入及创新产出方面的有效性,反映企业的技术创新。这有利于我们对技术创新受到政府补贴的影响进行更好的理解,同时也可以帮助光伏企业调整技术创新对策。此外,还可以不断提升光伏产业发展水平,重点提升光伏企业的创新能力,发挥光伏产业清洁环保的优势,从而增强其国际竞争力,保障我国的能源安全。

本文创新点

笔者以一些光伏企业的数据为基础对政府补贴和企业创新绩效之间的关系进行深入分析,利用知识存量、企业经营规模以及财务状况等六个控制变量对政府补贴所产生的影响进行分析,深刻指出了影响政府补贴发挥企业技术创新激励效果的核心要素进行全面的阐述。本文的研究实现了以下几个方面的创新:

  1. 使得政府补贴理论分析框架得以完善。以往对补贴政策有效性的研究多集中在分析不同补贴方式对企业创新绩效的影响,本文梳理了以往国内外学者对政府补贴效用的不同效果及作用机理的研究,同时,利用两个方面的指标对企业创新绩效进行衡量,一是研发投入,二是专利申请数量。在实证分析的基础上,对政府补贴对创新投入以及创新产出的效用进行针对性研究,使得补贴政府对企业技术创新的理论机理得到深化,进而使补贴政策的研究理论得到丰富和完善。
  2. 对政府补贴与企业创新绩效的影响因素进行全面深入的分析。本文通过对前人文献中影响因素的分析进行归总,选择了企业规模等六个控制变量进行实证分析,对各种影响因素所产生的效应和作用进行系统验证。主要的目的是为政策效用的机理分析以及相关政策的制定提供参考。
  3. 文献综述

现代经济增长理论强调:影响企业经济增长的决定性因素有两个方面,一是技术进步,二是知识积累(Romer,1990)。知识以及技术的主要根源是研发。Blank和Stigler(1957)最早对政府补贴以及技术创新之间的关系进行分析和研究并发现政府补贴可以提升企业创新的积极性,然而也产生了替代企业创新的负面硬性。所以,政府补贴以及技术创新之间的关系很难明确确定。根据现有的研究可以看出,不同的加总水平得到的结论存在一定的差异。从整体上来看,政府补贴对于企业技术创新会产生两种效应,一是“激励效应”,二是“挤出效应”。

政府补贴的“激励效应”

大部分文献表明,政府研发补贴对企业创新具有正向的激励作用。Mansfield和Switzer(1985)强调政府补贴可以促进企业增加研发投入;Capro等(1997)在对比利时制造企业相关数据进行分析的基础上,发现政府补贴会鼓励企业进行技术创新。Hewitt和 Dundas(2010)指出政府补贴会针对企业创新产生三个方面的额外的效果:创新活动的广泛性;以创新的产品改进活动;以创新的新产品开发活动,政府的补贴和科技支撑对于企业的创新性发展都具有积极的推进作用;Kobayashi(2014)和 Kasahara(2014)通过对Ramp;D税收抵扣和日本中小型企业的研发投入进行研究,发现二者呈显著正相关关系。Chang和Li(2015)则是基于新能源的利用率上进行研究,通过研究可以发现,东盟能源市场经济一体化使得能源的使用效率大大提升,同时和能源组合标准相比,电价补贴的效果更加明显。政府补贴对于刺激新能源的利用和创新性发展具有重要的作用和意义。

吴福象等(2015)认为和对生产领域进行补贴相比,政府对Ramp;D活动的补贴会产生更高的效率。范斌(2017)建立了财政补贴有效性的动态博弈模型,选取沪深股市上市公司的面板数据进行了实证分析,发现光伏产业的补贴有一定的效果;根据动态以及静态两种面板数据模型,李兆友、齐晓东和刘妍(2017)对政府直接和间接补贴以及企业技术创新投入之间的关系进行分析和研究,发现政府直接补贴对于技术创新的影响效果更加明显,而政府间接补贴对企业Ramp;D投入的影响存在一定的不确定性;李凤梅、柳卸林、高雨辰和朱丽(2017)发现2013—2015年,随着国内市场环境以及政策环境变得更加稳定,政府补贴对企业创新绩效提升的效果十分明显。王刚刚等(2017)认为企业获得政府Ramp;D补贴即相当于获得政府信用认证,市场投资者基于对政府评估的信任会对企业Ramp;D项目提供融资,这样,企业便获得了更多的额外外部认证融资,企业的Ramp;D融资来源得到拓宽,解决了企业 Ramp;D投资面临的融资问题,从而激励了企业的研发投入。康志勇(2018)检验发现,政府补贴对企业专利质量的提升具有促进作用,同时这种促进作用具有一定的滞后性和持续性。尚洪涛和黄晓硕(2018)通过对2008-2015年中国医药制造业上市公司148家企业的面板数据进行实证分析,发现政府补贴会促进企业的创新绩效,但创新绩效却会抑制企业未来1-2期获得的政府补贴支持数额

政府补贴的“挤出效应”

也有部分学者认为政府补贴对企业创新产生了负向影响,即存在“挤出效应”。 Gorg 和 Strobl(2007)在分析爱尔兰相关数据的基础上发现,企业研发投入与政府补贴之间存在着负向的替代关系;Xulia、Consuelo和Lichtenberg(2008)强调补贴政策对企业研发行为产生的影响很小,在有的时候甚至会产生负向影响;Mayra 和 Joel(2012)强调政府和受补贴企业之间存在着信息不对称的现象,政府的补贴会对企业的创新产生不利影响。Jung和Tyner(2014)则从经济效益和产业体系的层面出发,通过收益成本法对现行政策对印度太阳能光伏系统的有效性进行分析,认为光伏产业所产生的电只有一半的概率比入网的电更便宜。这进一步表明现行的政策体系还需要进一步完善和发展。

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